1、國地稅合并的時(shí)間？國地稅合并后企業(yè)存在的風(fēng)險(xiǎn)?
2、什么是金稅三期？“十二金”？十二金全國聯(lián)網(wǎng)對企業(yè)有哪些重大影響？
3、增值稅新政策的新內(nèi)容（稅率降低）、所得稅新政策改革內(nèi)容（稅收優(yōu)惠報(bào)備、財(cái)產(chǎn)損失報(bào)備、一次性扣除500萬元設(shè)備、小微企業(yè)擴(kuò)圍、職工教育經(jīng)費(fèi)8%等）
4、個(gè)人所得稅改革趨勢及新動(dòng)態(tài)（免征額提高、專項(xiàng)扣除增加、分項(xiàng)計(jì)征向綜合加分項(xiàng)計(jì)征過渡等）
第二部分、國地稅合并后稅局將怎樣挑選企業(yè)來進(jìn)行稅務(wù)稽查？
5、國地稅合并后：隨機(jī)抽查、定向抽查與不定向抽查、五年輪查、數(shù)據(jù)對比分析的新變化；
6、納稅評估與稅務(wù)稽查的關(guān)系；
7、國地稅合并后納稅評估、稽查重點(diǎn)到底是哪些？
8、國地稅合并后納稅評估稅務(wù)稽查的新方法有哪些？
9、國地稅合并后納稅風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的比對分析；
第三部分、國地稅合并后新征管模式下稅務(wù)局對企業(yè)稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
10、籌資環(huán)節(jié)納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
①籌資環(huán)節(jié)涉及的稅種（接受貨幣投資與非貨幣投資）
②金融企業(yè)、非金融企業(yè)、自然人、關(guān)聯(lián)方借款的利息納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
③接受非貨幣資產(chǎn)投資納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
11、營改增后采購環(huán)節(jié)納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
①采購材料物資進(jìn)項(xiàng)稅額納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
②采購固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
③非正常損失與正常損失納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
④營改增后進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣的政策變化，十四種不能抵扣的情形
⑤營改增后七種票據(jù)抵扣的新規(guī)定
⑥營改增后購買土地和不動(dòng)產(chǎn)如何抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
⑦營改增后支付借款利息、咨詢費(fèi)、顧問費(fèi)等費(fèi)用如何抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
12、生產(chǎn)、開發(fā)環(huán)節(jié)納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
①稅法對成本計(jì)算的要求
成本、費(fèi)用、損失等項(xiàng)目納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
③稅法發(fā)出、領(lǐng)用材料物資的成本計(jì)算結(jié)轉(zhuǎn)方法
④人工費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
⑤費(fèi)用的歸集與分配納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
⑥固定資產(chǎn)折舊費(fèi)的計(jì)提納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
⑦各項(xiàng)費(fèi)用支付納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
13、銷售環(huán)節(jié)納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
①應(yīng)納稅收入項(xiàng)目納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
②不征稅收入和免稅收入納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
③增值稅銷項(xiàng)稅額、價(jià)外費(fèi)用納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
④買一贈一、對外捐贈納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策
⑤增值稅出口退稅納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
⑥固定資產(chǎn)出售、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢等納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
⑦折扣銷售、銷售折扣、平銷行為納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
⑧收取的違約金納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
⑨混合銷售納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
⑩視同銷售納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
⑪經(jīng)營租賃納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
⑫融資租賃納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
14、利潤計(jì)算與分配環(huán)節(jié)納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
①會計(jì)利潤的計(jì)算及預(yù)繳所得稅納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
②匯算清繳納稅調(diào)整項(xiàng)目納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
③利潤分配的程序
④年終分紅納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
⑤投資收益納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
15、其他常見涉稅業(yè)務(wù)納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
①營改增后企業(yè)整體轉(zhuǎn)讓如何納稅？
②營改增后不動(dòng)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓如何納稅？
③營改增后無形資產(chǎn)中的土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓如何納稅？
④地價(jià)計(jì)入房產(chǎn)原值計(jì)征房產(chǎn)稅問題
⑤免租房產(chǎn)計(jì)征房產(chǎn)稅問題
⑥出差補(bǔ)助、午餐補(bǔ)助、誤餐補(bǔ)助、電話費(fèi)補(bǔ)助、組織旅游、冬季取暖補(bǔ)助等征免個(gè)稅的處理
⑦年終一次性獎(jiǎng)金、年終分紅繳納個(gè)稅的處理
⑧盈余公積、資本公積和未分配利潤轉(zhuǎn)增注冊資金繳納個(gè)稅的處理
⑨資本交易中納稅評估、稽查要點(diǎn)、常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對策略
第四部分：金稅三期新時(shí)代發(fā)票的領(lǐng)用、開具等方面的風(fēng)險(xiǎn)防范
16、自2016年5月1日起企業(yè)的發(fā)票如何領(lǐng)用？
17、自2016年5月1日起企業(yè)的增值稅發(fā)票新系統(tǒng)如何開具？
18、企業(yè)租金收入、向承租方收取的電費(fèi)水費(fèi)等能否開具專用發(fā)票？
19、企業(yè)善意取得虛開增值稅專用發(fā)票的稅務(wù)處理？
20、企業(yè)惡意取得虛開增值稅專用發(fā)票的稅務(wù)處理？
21企業(yè)取得失控、失聯(lián)增值稅專用發(fā)票的稅務(wù)處理？
22、增值稅專用發(fā)票認(rèn)證期？超過認(rèn)證期的票如何處理？
23、如何鑒定虛開增值稅發(fā)票？
24、發(fā)票備注欄、識別碼的內(nèi)容要求？
25、三流不一致、四流不統(tǒng)一就判斷是虛開增值稅專用發(fā)票嗎？
26、一般納稅人丟失已開具專用發(fā)票的稅務(wù)處理
第五部分、企業(yè)如何應(yīng)對稅務(wù)稽查和怎樣防范涉稅風(fēng)險(xiǎn)
27、企業(yè)在稅務(wù)評估中的權(quán)利維護(hù)和危機(jī)公關(guān)技巧
（1）企業(yè)的權(quán)利和義務(wù)
（2）企業(yè)接受評估、稽查的準(zhǔn)備工作
（3）平時(shí)熟練掌握新稅法的有關(guān)規(guī)定，正確進(jìn)行財(cái)稅處理。
（4）危機(jī)公關(guān)技巧（溝通協(xié)調(diào)的方法和技巧）
（5）針對生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)及賬務(wù)處理情況，納稅風(fēng)險(xiǎn)自我控制方法。
①貨幣資金的自控
②合理的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比例控制
③“固定資產(chǎn)”涉及的增值稅、企業(yè)所得稅、房產(chǎn)稅的自控方法
④“應(yīng)收賬款”、“預(yù)收賬款”、“應(yīng)付賬款”、“其他應(yīng)付款”等自控要點(diǎn)
⑤）長期和短期借款中利息支出的自控
⑥ “收入”與“利得”對稅收的影響
⑦“應(yīng)付職工薪酬”中會計(jì)與稅務(wù)政策的異同的自控
⑧收入所涉及的增值稅、消費(fèi)稅、營業(yè)稅的范圍
⑨“視同銷售”“價(jià)外費(fèi)用”的自查
⑩“收入”和“成本”的配比的自查
第六部分、納稅評估、稅務(wù)稽查后補(bǔ)稅、罰款的賬務(wù)處理
一、未按規(guī)定申報(bào)的補(bǔ)稅賬務(wù)處理
1、增值稅的處理 2、所得稅的處理 3、罰款的賬務(wù)處理
二、視同銷售的賬務(wù)處理
第七部分、稅務(wù)稽查后涉及逃避繳納稅款的法律責(zé)任
一、偷稅的法律責(zé)任；二、逃避繳納稅款的法律責(zé)任；三、虛開發(fā)票的法律責(zé)任
第八部分、師生互動(dòng)，現(xiàn)場交流（學(xué)員問題現(xiàn)場答疑）
