ＣＦＯ實(shí)戰(zhàn)集團(tuán)企業(yè)資金管理三板斧

集團(tuán)企業(yè)的資金管理是隨著企業(yè)的金融管理實(shí)踐積累和企業(yè)管理理論的發(fā)展而不斷深入和拓寬的。傳統(tǒng)的資金管理僅僅局限于從會(huì)計(jì)，從財(cái)務(wù)管理的角度考慮，在資金管理的理論發(fā)展上顯得十分有限。中國(guó)的集團(tuán)企業(yè)發(fā)展無(wú)論是國(guó)有還是民營(yíng)企業(yè)，往往都經(jīng)歷了成員企業(yè)成立在先，集團(tuán)成立在后的發(fā)展歷程，當(dāng)集團(tuán)管理能力需要加強(qiáng)時(shí)，多數(shù)都會(huì)選擇加強(qiáng)資金管理的形式。隨著集團(tuán)企業(yè)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，業(yè)務(wù)的逐漸多元化，企業(yè)與銀行聯(lián)系越來(lái)越緊密，業(yè)務(wù)關(guān)系越來(lái)越復(fù)雜，同時(shí)參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的集團(tuán)企業(yè)日益增多，為集團(tuán)企業(yè)資金管理帶來(lái)了更多的挑戰(zhàn)。資金管理成為集團(tuán)企業(yè)內(nèi)部聯(lián)系各個(gè)企業(yè)業(yè)務(wù)、調(diào)配資源的重要手段和工具。

2012年國(guó)際金融環(huán)境的持續(xù)動(dòng)蕩，國(guó)內(nèi)高通脹、強(qiáng)緊縮的大經(jīng)濟(jì)環(huán)境都使處于國(guó)民經(jīng)濟(jì)主體地位的企業(yè)集團(tuán)面臨更多的風(fēng)險(xiǎn)與挑戰(zhàn)，作為企業(yè)集團(tuán)發(fā)展的血脈，資金管理越來(lái)越成為當(dāng)下各類大型企業(yè)、銀行等機(jī)構(gòu)的熱點(diǎn)話題，如何結(jié)合自身發(fā)展戰(zhàn)略將資金集中管理有效落地？如何進(jìn)一步提升資金管理的水平和能力？中國(guó)首家上市、首家通過(guò)GB/T19001-2008/ISO9001:2008標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證的咨詢公司賽迪顧問(wèn)建議集團(tuán)用戶，資金管理必須掄起三板斧。

1、提高認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)對(duì)資金的集中管理和監(jiān)控

對(duì)于集團(tuán)企業(yè)來(lái)說(shuō)，對(duì)資金管理的訴求不能僅僅局限于最初的提高管理效率，對(duì)各分子公司實(shí)現(xiàn)集中管理，而應(yīng)該立足于集中管理，謀求整個(gè)集團(tuán)資金管理的戰(zhàn)略協(xié)同發(fā)展。資金是一個(gè)企業(yè)的血液，企業(yè)的平穩(wěn)快速發(fā)展必須要有強(qiáng)大的供血系統(tǒng)作保障。資金管理的精細(xì)化、高效化、智能化為集團(tuán)企業(yè)發(fā)展提供了完備的保障。

2、重視軟件廠商可持續(xù)服務(wù)能力，做長(zhǎng)期合作伙伴

目前，集團(tuán)企業(yè)管理軟件市場(chǎng)上新的技術(shù)應(yīng)用層出不窮，SOA架構(gòu)、云計(jì)算、SaaS等新的技術(shù)概念和應(yīng)用模式為集團(tuán)企業(yè)選型提供了更多的選擇，面對(duì)眾多的選擇，集團(tuán)企業(yè)一定要認(rèn)清本質(zhì)，并不是最先進(jìn)的就是最適合的，一味追求技術(shù)的先進(jìn)性已經(jīng)讓早期實(shí)施信息化的集團(tuán)企業(yè)吃到了苦頭，隨著集團(tuán)管理軟件應(yīng)用的日益廣泛，集團(tuán)企業(yè)對(duì)于管理軟件的需求越來(lái)越理性。盡管如此，賽迪顧問(wèn)仍要建議眾多集團(tuán)企業(yè)用戶，在集團(tuán)管理軟件選型過(guò)程中，不僅僅要考查產(chǎn)品對(duì)于業(yè)務(wù)要求的適應(yīng)性，也要考查軟件提供商的服務(wù)能力以及可持續(xù)發(fā)展能力，管理軟件系統(tǒng)的實(shí)施不同于中小企業(yè)的軟件，絕不可能是“一錘子買賣”，為自己選擇合適的軟件提供商就是在挑選未來(lái)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的“戰(zhàn)友”，只有從挑選長(zhǎng)期戰(zhàn)略合作伙伴的角度出發(fā)，才能選出真正適合的產(chǎn)品和技術(shù)。

賽迪顧問(wèn)2011年對(duì)資金管理軟件市場(chǎng)進(jìn)行調(diào)研時(shí)發(fā)現(xiàn)，所有調(diào)研用戶均認(rèn)為資金管理軟件是專業(yè)化的軟件，這就意味著需要廠商在產(chǎn)品之上附加更多的開(kāi)發(fā)、咨詢、實(shí)施、學(xué)習(xí) 等服務(wù)，對(duì)于專業(yè)化的軟件，用戶的投資會(huì)比較謹(jǐn)慎，用戶會(huì)更看重質(zhì)量、技術(shù)、專業(yè)性等因素，價(jià)格在考慮因素中的重要性會(huì)下降。而在此次調(diào)研中，該領(lǐng)域的專業(yè)廠商拜特科技品牌認(rèn)知度超越知名廠商用友、金蝶，以絕對(duì)優(yōu)勢(shì)位列榜首。

據(jù)悉，拜特科技是國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的資金管理信息化系統(tǒng)與服務(wù)提供商，專業(yè)從事資金管理領(lǐng)域研究的顧問(wèn)咨詢和軟件開(kāi)發(fā)，面向企業(yè)集團(tuán)、財(cái)務(wù)公司、銀行及政府機(jī)構(gòu)提供資金管理咨詢、軟件產(chǎn)品、項(xiàng)目開(kāi)發(fā)與實(shí)施以及系統(tǒng)集成在內(nèi)的整體解決方案和服務(wù)。拜特科技創(chuàng)建于2000年，憑借著在國(guó)內(nèi)資金管理領(lǐng)域的專注發(fā)展與專業(yè)化能力，吸引了眾多外部投資機(jī)構(gòu)的青睞。2008年初公司引進(jìn)IDGVC 資本投資，2009 年9月，久其軟件與公司結(jié)成戰(zhàn)略合作伙伴并成為公司第二大股東。

3、創(chuàng)新管理模式，加強(qiáng)資金風(fēng)險(xiǎn)管控

近兩年來(lái)，聯(lián)合、并購(gòu)已經(jīng)成為集團(tuán)企業(yè)規(guī)模擴(kuò)張的重要方式，一些大型的并購(gòu)案例層出不窮。但是，集團(tuán)企業(yè)在進(jìn)行規(guī)模擴(kuò)張時(shí)，一定要冷靜心態(tài)，堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展的指導(dǎo)方針，注意用全面協(xié)調(diào)可持續(xù)的科學(xué)發(fā)展觀來(lái)建設(shè)管理信息化系統(tǒng)?？沙掷m(xù)發(fā)展三個(gè)最為明顯的特征：發(fā)展度、協(xié)調(diào)度、持續(xù)度。要求集團(tuán)企業(yè)要對(duì)資源進(jìn)行優(yōu)化配置，遵循信息化螺旋上升規(guī)律，廣泛地進(jìn)行技術(shù)協(xié)作與聯(lián)盟，建立科學(xué)的建設(shè)模式、合理的運(yùn)行機(jī)制、有力的管理體制，并不斷地創(chuàng)新管理模式，從而實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)遠(yuǎn)的可持續(xù)性發(fā)展。

集團(tuán)企業(yè)在快速發(fā)展擴(kuò)張的同時(shí)，在資金管理領(lǐng)域，需要重視風(fēng)險(xiǎn)管理體系的完善。各企業(yè)集團(tuán)除了構(gòu)建一個(gè)良好的資金管理體系外，在運(yùn)行過(guò)程中還需要依據(jù)集團(tuán)發(fā)展和環(huán)境變化對(duì)原有資金管理體系進(jìn)行持續(xù)的完善。如果僅靠集團(tuán)對(duì)資金管理所作的自身完善，企業(yè)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況無(wú)法得到實(shí)質(zhì)性的進(jìn)展。建設(shè)集團(tuán)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系還需要集團(tuán)企業(yè)進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理理論的完善和學(xué)習(xí)，培養(yǎng)引進(jìn)具備風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)的高級(jí)管理人才，同時(shí)也要注重有信息化的手段提升現(xiàn)有內(nèi)部會(huì)計(jì)控制理念。