由于郭偉老師曾就職于稅務(wù)局，并在二十九歲（1992年）任某地主管業(yè)務(wù)的稅務(wù)局長，所以，“實戰(zhàn)性、實用性”是貫穿課程的全部。課程的三大亮點：一是、分析涉稅政策出臺的背景及如何運(yùn)用，而不是“讀文件”；二是、把發(fā)生在其它公司或媒體關(guān)注的涉稅案例，用通俗易懂的語言（畫面）進(jìn)行講解，不是新聞播報式的只讀不分析；三是、把自己對客戶的高端稅務(wù)顧問服務(wù)、稅務(wù)危機(jī)處理經(jīng)驗在課堂上進(jìn)行分享。課堂上只負(fù)責(zé)教授如何進(jìn)行涉稅判斷，是能力的提高，并非稅務(wù)掃盲課程。
培訓(xùn)特點
■ 實戰(zhàn)＋可用：30年精煉節(jié)稅錦囊，拒絕理論、現(xiàn)場答疑、力求實用。
■ 案例＋生動：向百家講壇學(xué)習(xí)，讓稅務(wù)知識變得有趣，以案說法，通俗易懂。
■ 前瞻＋獨特：深刻的行業(yè)背景和實戰(zhàn)經(jīng)驗，站在專業(yè)領(lǐng)域的最前沿，幫助企業(yè)轉(zhuǎn)換視角。
培訓(xùn)目標(biāo)
■ 當(dāng)公司面臨稅務(wù)危機(jī)時，懂得應(yīng)對的基本思路、方法、順序；
■ 通過對稅務(wù)機(jī)關(guān)敗訴案例的分析，懂得保護(hù)稅務(wù)價值也是在為公司創(chuàng)造價值；
■ 懂得公司內(nèi)部（外部）涉稅風(fēng)險，控制在（降低到）可接受水平的具體范圍；
■ 掌握對公司費用類業(yè)務(wù)如何進(jìn)行節(jié)稅安排。
課程收益
■ 明確企業(yè)和涉稅人員風(fēng)險，提出針對應(yīng)對方案，有效保護(hù)企業(yè)與涉稅崗位自身的利益；
■ 明確稅務(wù)稽查的應(yīng)對策略，建立稽查應(yīng)對程序，以降低風(fēng)險，控制支出；
■ 明確當(dāng)稅務(wù)危機(jī)來臨時，如何有效的化解危機(jī)，以達(dá)到平衡風(fēng)險的目的；
課程體系
一、稅制改革對企業(yè)及個人財富觀的挑戰(zhàn)及應(yīng)對
（一）國家公布的六項稅制改革所帶來的影響
1、完善增值稅制度、推進(jìn)營業(yè)稅改征增值稅試點；
2、健全消費稅制度，促進(jìn)節(jié)能減排和引導(dǎo)合理消費；
3、進(jìn)一步推進(jìn)資源稅改革，促進(jìn)資源節(jié)約和環(huán)境保護(hù)；
4、研究制定房產(chǎn)保有、交易環(huán)節(jié)稅收改革方案，穩(wěn)步推進(jìn)房產(chǎn)稅改革試點；
5、推進(jìn)城市建設(shè)維護(hù)稅改革；
6、深化環(huán)境保護(hù)稅費改革。
（二）國家今后稅改方面所涉及的稅種及所帶來的影響
遺產(chǎn)稅、個稅及社保稅（費）、遞延稅（與養(yǎng)老相關(guān)）、國家調(diào)節(jié)高收入的政策……
（三）企業(yè)及員工如何進(jìn)行節(jié)稅應(yīng)對的幾個小貼示
1、個體戶：把與員工的關(guān)系從“雇傭轉(zhuǎn)變成買賣”；
2、小微企業(yè)：如何實行“部門公司化”；
……
二、稅務(wù)稽查的防范及應(yīng)對
（一）稅務(wù)機(jī)關(guān)改革對企業(yè)納稅的影響解析
1、稅務(wù)機(jī)構(gòu)的改革
2、稅務(wù)專管員的逐步取消
3、稅務(wù)信息化的建設(shè)對企業(yè)納稅的挑戰(zhàn)
4、稅務(wù)對納稅人監(jiān)管的“抓大、控中、核小”的含義
（二）導(dǎo)致稅務(wù)稽查五大原因及案例解讀
1、領(lǐng)導(dǎo)批示：國美等稅務(wù)事件深度解析
2、有人舉報：森馬服飾涉稅務(wù)舉報事件追蹤分析
3、專項檢查：國稅總局稽查局請納稅大戶“喝咖啡”的情景回放
4、當(dāng)?shù)鼗椋耗称髽I(yè)“想逃百萬稅，最后多交一倍錢”的涉稅點評
5、納稅評估：稅務(wù)獲獎納稅評估案例解析
（三）如何做到“不被”稅務(wù)稽查
1、了解稅務(wù)稽查的立案程序；
2、公司各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)運(yùn)行要正常；
3、要與管理員經(jīng)常溝通了解信息；
4、公司內(nèi)部要安定團(tuán)結(jié)、不內(nèi)訌。
（四）如何做到“不怕”稅務(wù)稽查
1、了解稅務(wù)人員的權(quán)利及稽查方式、程序
2、了解納稅人的權(quán)利與義務(wù)
3、依“法”征、納稅才是硬道理
4、稅務(wù)處罰超越法定時間時企業(yè)應(yīng)如何應(yīng)對？
5、我對納稅人“權(quán)利”的相關(guān)規(guī)定的理解與運(yùn)用
6、行政訴訟中、稅務(wù)機(jī)關(guān)敗訴案例及主要原因分析？
三、十二大涉稅熱點稅務(wù)事件獨家、深度解讀及應(yīng)對
1、尚德遭遇“慈善門”的涉稅解析
2、銷售商舉報諾基亞偷稅事件分析
3、森馬服飾上市前被舉報的稅務(wù)事件分析
4、中石油高管低價購房門事件的涉稅分析
5、陳發(fā)樹股票套現(xiàn)所帶來的涉稅隱患分析
6、武漢網(wǎng)店征稅的三大涉稅爭議點的解析
7、臺灣藝人林志玲狀告稅務(wù)局涉稅事件分析
8、達(dá)能與娃哈哈之間的稅務(wù)“舉報門”事件分析
9、長虹原高管舉報長虹虛開增值稅發(fā)票事件分析
10、某企業(yè)“想逃百萬稅，最后多交一倍錢”的涉稅點評
11、某商場用價值超過1億元的300塊金磚裝修的節(jié)稅“猜想”
12、石家莊市樂仁堂一攬子股權(quán)轉(zhuǎn)讓納稅3億多元 的涉稅點評
四、稅前扣除項目的節(jié)稅把握及運(yùn)用技巧
（一）四大法定稅前扣除項目
1、廣告類：如何通過“廣告及宣傳費”項目在影視作品中進(jìn)行節(jié)稅安排
2、慈善類：如何運(yùn)用“慈善管道”進(jìn)行節(jié)稅安排；
3、職工福利費：扣除范圍與涉稅的把握標(biāo)準(zhǔn)？如何進(jìn)行節(jié)稅安排？
4、業(yè)務(wù)招待費：具體內(nèi)容？稅務(wù)管理的具體要求？如何進(jìn)行節(jié)稅安排？
（二）三大費用扣除項目
1、裝修類：如何通過“古董、字畫”在裝修中進(jìn)行節(jié)稅運(yùn)用
2、品牌類：如何通過品牌使用費進(jìn)行利潤轉(zhuǎn)移、并發(fā)到節(jié)稅目的
3、推廣費類：如何與關(guān)聯(lián)公司之間進(jìn)行合作達(dá)到節(jié)稅目的
（三）二大公司重要涉稅崗位
1、公司股東：與公司之間資金往來的如何進(jìn)行節(jié)稅安排
2、銷售人員：薪酬體系節(jié)稅安排的經(jīng)驗分享
（四）一大“秘密”資金賬戶的節(jié)稅建立和使用
1、幾個可供借鑒的小故事的點評分析
2、部分跨國公司秘密資金賬戶的建立與運(yùn)用分析
3、高價茶葉如何成為“雅賄”的中間工具涉稅分析
4、IBM在華賄賂細(xì)節(jié)曝光，旅行社成行賄中間工具的分析點評
五、發(fā)票類涉稅政策要點解析
（一）財務(wù)人員如何規(guī)避發(fā)票風(fēng)險？
1、稅務(wù)稽查涉及發(fā)票部分的內(nèi)容講解
2、企業(yè)取得什么樣的憑證才能在稅前扣除？
3、稅務(wù)機(jī)關(guān)檢查假發(fā)票的處理過程相關(guān)問題解析？
4、如何正確理解、把握成本費用扣除的整體要求“
5、發(fā)票能夠稅前扣除所要具備的的三大要素？四個特征是？
6、企業(yè)的“會議費、餐費、辦公用品、傭金、手續(xù)費”項目的涉稅分析
7、發(fā)票管理辦法、企業(yè)所得稅法、稅收征管法等對發(fā)票的不同規(guī)定解析？
……
（二）精選的與發(fā)票有關(guān)的若干政策、業(yè)務(wù)問題解析
1、跨期發(fā)票如何做到稅前扣除？
2、賠償金、違約金的節(jié)稅運(yùn)用？
3、成本費用稅前列與發(fā)票的關(guān)系？
4、稅前扣除的有效憑證與發(fā)票的聯(lián)系與區(qū)別？
5、沒有發(fā)票，也是可以稅前扣除的政策解讀
6、法院判決書是否可以作為合法的扣稅憑證？
7、員工出國考察取得國外票據(jù)稅前扣除的把握？
8、企業(yè)自辦食堂購買蔬菜沒有發(fā)票，該如何處理？
9、哪些發(fā)票為不合規(guī)發(fā)票，特殊情況無法取得發(fā)票如何處理？
……
六、稅務(wù)MBA實戰(zhàn)課堂
（一）我的工作經(jīng)驗分享
1、業(yè)務(wù)招待費中的禮品費個稅的規(guī)劃？
2、我對公司投融資過程中稅務(wù)元素的理解
3、如何從三個方面考慮設(shè)計合理的福利節(jié)稅結(jié)構(gòu)
4、我對如何有效運(yùn)用國內(nèi)中介機(jī)構(gòu)為公司服務(wù)的理解
5、在選擇及運(yùn)用節(jié)稅工具時，需同時關(guān)注的四個方面分析？
6、企業(yè)實施其他不具有合理商業(yè)目的的安排涉稅風(fēng)險點及案例解析
（二）“四大涉稅崗位”薪酬體系的節(jié)稅規(guī)劃與安排（注：股東、高管、銷售人員、全體員工）
1、交通及通訊費用
2、通過注冊公司的籌劃
3、通過勞務(wù)報酬項目的籌劃
4、通過公司與居家費用的混合使用
5、通過公司公關(guān)費用的“巧妙”安排
6、通過出差與獎勵旅游費用的混合使用
7、通過公司、個人費用項目合理轉(zhuǎn)換的籌劃
8、通過工資薪金福利化、減少名義工資的籌劃
9、提供外包服務(wù)在人力成本中的節(jié)稅規(guī)劃與安排
10、通過在住房、電腦、汽手機(jī)等實物方面的籌劃
11、通過在稅種、納稅人的身份、 減少計稅依據(jù)方面的籌劃
12、通過銷售活動過程中推廣費用、接待費用、銷售提成的節(jié)稅規(guī)劃與安排
13、通過員工交通、餐飲、工會、保險、住房、旅游、股權(quán)激勵、年終獎發(fā)放
七、公司防控風(fēng)險的稅務(wù)管理體系的建立與運(yùn)用
（一）精選的稅務(wù)案例解析
1、達(dá)能與娃哈哈之間的稅務(wù)舉報門事件點評
2、長虹原高管舉報長虹虛開增值稅發(fā)票事件
3、公司無過錯取得發(fā)票如何追繳損失的經(jīng)驗分享
（二）公司涉稅崗位所面臨的六大挑戰(zhàn)及應(yīng)對
新政出臺；發(fā)票管理；政策運(yùn)用；損失備案；納稅評估；責(zé)任認(rèn)定
（三）公司防控稅務(wù)風(fēng)險體系的建立與運(yùn)用
1、公司稅務(wù)策略的選擇
2、公司內(nèi)部稅務(wù)管理的趨勢
3、稅務(wù)計劃與企業(yè)總體戰(zhàn)略該如何對應(yīng)？
4、執(zhí)行稅務(wù)管理應(yīng)包括的八大要點
5、國內(nèi)領(lǐng)先公司值得借鑒的稅務(wù)管理經(jīng)驗分享
八、公司投融資的節(jié)稅規(guī)劃與安排
1、并購的相關(guān)知識
2、并購涉及到相關(guān)政策解讀
3、擬上市公司“稅變”會隨時發(fā)生
4、上市過程中稅務(wù)考量的重要性
5、國際“六大”避稅島的情況
九、營業(yè)稅改征增值稅政策、法規(guī)、業(yè)務(wù)操作指南
（一）營改增基本法規(guī)解讀
1、增值稅基本原理、鏈條、運(yùn)算過程的整體描述
2、用案例解讀增值稅計算公式
3、收入類、銷項稅額類、進(jìn)項稅額類、不得抵扣類的理解
（二）上海等四個業(yè)務(wù)領(lǐng)先城市相關(guān)文件解讀
（三）精選的營改增重點政策解讀
1、應(yīng)付未付款項的涉稅風(fēng)險點？
2、被作為贈品的展品增值稅的安排？
3、增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時間的把握標(biāo)準(zhǔn)？
4、租賃戶外廣告位記租賃費還是廣告費 ？
5、關(guān)于固定資產(chǎn)進(jìn)項稅額抵扣問題的把握標(biāo)準(zhǔn)？
6、關(guān)于納稅人資產(chǎn)重組有關(guān)增值稅問題的解析
7、加油站銷售加油卡只開具普通發(fā)票的行為是否正確？
8、商場向供貨商收取的進(jìn)場費等部分費用納稅的安排？
9、企業(yè)購進(jìn)一批防暑降溫用的白糖、茶葉、水的增值稅抵扣？
……
（四）如何應(yīng)對營改增的經(jīng)驗分享
1、如何準(zhǔn)確完成政策類文件的學(xué)習(xí)、理解、貫徹、執(zhí)行的全過程
2、如何做好在某個“節(jié)點”進(jìn)行提前性的業(yè)務(wù)安排，，實現(xiàn)稅務(wù)收益最大化
3、如何與上下游合作伙伴進(jìn)行節(jié)稅業(yè)務(wù)的配套、整合
4、企業(yè)涉稅崗位可能面臨的挑戰(zhàn)、法律風(fēng)險及應(yīng)對
說明：本課程由九大模塊組成。每個部分可安排1—3個小時的課程，具體授課內(nèi)容、課題可根據(jù)機(jī)構(gòu)或?qū)W員（行業(yè)、屬性）的情況、要求進(jìn)行調(diào)整。
培訓(xùn)對象（學(xué)員應(yīng)不低于如下層次）
■企業(yè)董事長、ＣＥＯ、總裁、副總裁、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、ＣＦＯ、財務(wù)總監(jiān)
