【課程主題】
作為銀行，放出去的是錢，收不回來的錢都是虧損，所以風險管理是第一位。
作為企業(yè)，拿的是錢，做的是生意，所以盈利是第一位。
但，作為用錢做生意的企業(yè)——銀行，不能只衡量盈利，還要看風險。
所以，對于銀行的財務戰(zhàn)略，風險管理第一，獲利能力第二。
財務是后進制的，通常出了事情，財務會反應出結果來，所以，對財務的分析，要解決的根本問題是如何指導業(yè)務，而不是單純的說一個結果。
【課程模塊】
第一模塊：從業(yè)務的角度看財務戰(zhàn)略
什么是戰(zhàn)略？——戰(zhàn)略是你想要什么？
? 戰(zhàn)略的含義
? 戰(zhàn)略的三個層面——總體戰(zhàn)略，業(yè)務單位戰(zhàn)略，職能型戰(zhàn)略
? 戰(zhàn)略的價值和意義
什么是財務戰(zhàn)略——財務戰(zhàn)略就是你想要的那個財務結果！
? 財務戰(zhàn)略的含義
? 財務戰(zhàn)略的制定從哪幾點入手？
? 財務戰(zhàn)略的制定是為了解決那些問題？
【案例】：如何從招商銀行的戰(zhàn)略分析中，看出他的財務問題
如何制定有效的財務戰(zhàn)略
? 財務戰(zhàn)略的具體結果在報表
? 如果通過報表讀懂財務戰(zhàn)略
? 如何讓戰(zhàn)略不落空
【案例】：如何從南昌銀行信貸政策中看懂他們的財務戰(zhàn)略
第二模塊：從財務分析中看管理的問題和結果
盈利性分析——賺那部分錢，那個業(yè)務最賺錢
? 銷售凈利率
? 資產收益率
? 權益報酬率
? 普通股每股盈余
? 每股凈資產
? 市盈率
? 市盈率
? 分析結果：最賺錢的業(yè)務是什么？我們要賺那部分錢？
【案例】如何從民生銀行盈利與工商銀行盈利能力差距，看他們的業(yè)務差距
風險性分析——風險第一，盈利第二
? 流動性風險比率分析
? 利率風險比率分析
? 信用風險比率分析
? 資本風險比率分析
【案例】如何從民生銀行盈利與工商銀行風險分析指標，看他們各自的風險點，并提出解決思路
償債能力與安全性分析
? 短期償債能力分析
? 長期償債能力分析
? 資本充足率
? 一逾兩呆貸款率
? 單個貸款指標
【案例】民生銀行和工商銀行償債能力分析
杜邦分析體系
? 杜邦分析體系指標解讀
? 如何從杜邦分析體系看企業(yè)盈利情況
? 如何從杜邦分析體重看企業(yè)財務風險
? 如何從杜邦分析體系中看企業(yè)成本控制能力
? 如何將杜邦分析體系在財務戰(zhàn)略的制定和實施中運用
【案例】民生銀行和工商銀行杜邦分析體系解讀
【課程總結】
? 戰(zhàn)略是定目標，分析是看結果，最有效的管理方式，是努力把目標變成結果。
